中国汽车出口与投资国别指南：泰国篇泰国产销两旺，EV优惠与本地生产绑定，日系仍占三成
12023年产量183.5万辆、销量84.1万辆，东盟第一（第22–23页）
2对中国EV零关税，燃油整车约50%（第34页）
3EV补贴7万–15万泰铢，需本地生产并按1–1.5倍配比（第44页）
183.5万辆汽车产量2023年，同比增长12% p.23
33%丰田销量份额2023年，约28万辆 p.32
8年BOI给EV的企业所得税豁免上限部分项目可再享3年减半 p.40
7万–15万泰铢单车EV补贴2022–2025年，需本地生产 p.44
老板之问
- 泰国车市有多大？
- 2023年销量84.1万辆，产量183.5万辆，是东盟最大汽车制造国。 p.22
- 中国品牌卖得怎么样？
- 比亚迪第六、上汽第七进入前十；丰田占33%。 p.31
- 进口关税多少？
- 电动车对中国零关税；燃油整车约50%。 p.34
- EV有什么补贴？
- 单车7万–15万泰铢，需在泰国本地生产并配比。 p.44
- 外资卖车要什么许可？
- 批发零售需外商经营许可，或实缴1亿泰铢且门店受限。 p.37
对德国、瑞士和欧洲的含义
报告不涉及欧洲市场。提到泰国出口享受瑞士等国普惠制（p19）；欧美EV进口关税按车价降为40%或60%（p34），与中国零关税形成对比。
泰国是东盟造车中心，EV优惠与本地生产绑定，出口只是第一步
核心观点
产销规模大，产能远超内需2023年产量183.5万辆，销量84.1万辆（p22–23）。泰国是东盟第一、世界第十的汽车生产国（p22）。大量产出口到右舵车市场（p23）。
日系垄断，中国品牌靠EV切入丰田2023年销量约28万辆，市占率33%（p32）。比亚迪排第六，上汽排第七（p31）。
EV政策力度大，但与本地生产挂钩中国电动车零关税（p34）。单车补贴7万–15万泰铢，要求本地生产并按1–1.5倍配比（p44）。BOI最高8年免企业所得税（p40）。
燃油车路线窄燃油整车关税约50%（p34），报告计划2035年起禁售燃油车（p40）。数据截至2023年，补贴多在2025年底到期（p44）。
1宏观与政策：低增长、低利率、人口老龄化
- 经济2023年GDP约5194.60亿美元，增速1.9%（p4）。人均GNI 8120美元（p14）。
- 利率和汇率基准利率从0.5%升到2024年6月的2.5%（p6）。美元对泰铢中间价1:36.42（p6）。
- 人口总人口7180万（p13）。65岁及以上占16.0%，属老龄化社会（p15）。
- 外汇出口收入或交易超过100万美元，须360天内收汇并交授权银行（p10）。
这意味着这意味着内需增长有限，泰国更适合作为出口生产基地。
对你的生意按出口基地而不是内销市场评估泰国项目。
2市场与需求：皮卡最大，SUV创新高
- 销量2023年销量84.1万辆；乘用车45.4万辆，商用车38.7万辆（p22）。2012–2013年高点约140万辆（p22）。
- 车型皮卡29.2万辆、轿车24.1万辆（p25）。SUV 21.3万辆，同比增长30%（p26）。
- 皮卡长期占40%以上，2023年销量29万辆，同比下降25.4%（p28）。原因是消费税低、柴油便宜、农村人口多（p28）。
- 保有量2023年底0.201亿辆，280辆/千人（p24）。报告认为还有增长空间。
这意味着这意味着泰国是皮卡与SUV并重的右舵市场，轿车低级别为主。
对你的生意整车选SUV、皮卡；零部件看皮卡和日系在泰产能的配套。
3准入与法规：两轨并行加限制清单
- 认证ECE型式认证加TISI排放认证，排放测试可在境外目击进行（p35）。纯电动车无需排放认证（p35）。
- 排放2023年7月起轻型车欧V（p36）。2026年1月重型车欧V（p36）。
- 外资销售批发零售需外商经营许可，或实缴1亿泰铢且不超过5家零售店（p37）。每增加1家零售店加2000万泰铢（p37）。
- 二手车2019年12月起不再许可进口商业性二手车，违法进口罚款5倍（p37）。
这意味着这意味着认证走国际通行路线，但销售和售后这块外资受限。
对你的生意销售端找泰国本地合作伙伴，别自己申请零售牌照。
4成本基准：EV低税，燃油高税
- 关税燃油整车对中国约50%（p34）。中国EV零关税（p34）。
- 消费税乘用车BEV从8%降到2%（p43）。乘用车传统燃油25%–35%，皮卡2%–12%（p43）。
- 补贴单车补贴7万–15万泰铢（p43–44）。
- 道路税2022年10月1日至2025年9月30日注册的EV减免80%（p44）。
这意味着这意味着EV在价格上占明显优势，但优惠有截止日。
对你的生意EV定价按含补贴与不含补贴两套报价，并明确到期日后的价格。
5渠道与竞争：日系占大头，中国车企设厂
- 日系日本品牌组装厂占比超过90%，丰田2023年市占率33%（p32）。五十铃销量降低24%（p32）。
- 中国品牌销量前三的中国车企是比亚迪、上汽、长城（p30）。中国车企在泰建有6家整车厂（p31）。
- 产能上汽正大72,000辆，比亚迪150,000辆，长城120,000辆（p31–32）。
- 园区泰中罗勇工业园入园中企近250家（p21）。
这意味着这意味着中国车企已形成产业集群，零部件配套机会增加。
对你的生意零部件企业可随整车厂落地，罗勇园区是第一站。
6本地化与投资：100%独资，BOI优惠
- 股权可设立100%独资汽车企业（p40）。制造业不在外资限制清单内（p36）。
- BOI为EV供应方提供最高8年免企业所得税，部分项目再享3年减半（p40）。
- HEV2019年底起已逐步停止审批新建HEV项目（p40）。
- “30·30”2030年国内生产汽车的30%（约72.5万辆）为ZEV（p42）。
这意味着这意味着制造业进入门槛低，政策方向明确向EV倾斜。
对你的生意做EV或关键零部件，直接向BOI申报，不要做新建HEV项目。
7分企业类型的建议
- 年出口额数千万元的中小零部件企业1）盘点你的零件是否进入EV或皮卡供应链；2）联系罗勇工业园中资车企采购；3）核对BOI对关键零部件的免税条件（p40）。
- 投入与周期
- 原文未给出。
- 做成的信号
- 进入某一整车厂的供应商名单。
- 该止损的信号
- 整车厂本地化率要求超出你的能力，或项目延期。
- 有EV产品的整车出口商1）先用零关税进口并取得补贴资格（p44）；2）按1–1.5倍规划本地组装；3）电池本地生产（p44）。
- 投入与周期
- 原文未给出投资额。
- 做成的信号
- 取得补贴资格并按配比达标。
- 该止损的信号
- 配比无法完成，或2025年底后补贴未延期。
- 想做销售网络的企业与泰国本地经销商合资，避开外商经营许可限制（p37）。
- 投入与周期
- 零售门店实缴资本1亿泰铢起，每增加1家加2000万泰铢（p37）。
- 做成的信号
- 首批门店开业并有稳定交付。
- 该止损的信号
- 本地合作伙伴无法获得许可。
8风险与应对
| 风险 | 触发条件 | 影响 | 应对 | 提前能看到的信号 |
|---|---|---|---|---|
| EV优惠到期 | 2025年底后补贴与低消费税退出 | 高 | 提前规划本地生产，价格留出余量。 | NEVPC公告。 |
| 日系反击 | 丰田推出低价HEV或EV | 中 | 强化差异化配置。 | 日系降价促销。 |
| 皮卡市场萎缩 | 销量继续下降 | 中 | 转向SUV。 | 月度销量数据。 |
| 信贷收紧 | 汽车贷款收紧 | 中 | 与金融机构合作提供分期。 | 银行放贷标准变化。 |
9哪里存疑
燃油整车对中国约50%关税（p34）
为什么存疑 与同页中国-东盟自贸协定叙述并存，未给依据。
不成立的条件 若适用自贸协定税率，实际税负会显著低于50%（p34）。
乘用车销量增长32.3%至45.4万辆（p22）
为什么存疑 总销量小幅下降，乘用车与商用车涨跌幅度悬殊，口径未说明。
不成立的条件 若按轻型车口径，数字可能不同。
2030年EV占50%、2035年禁售燃油车（p34）
为什么存疑 政府目标，报告未给实际占比。
不成立的条件 需求不足或补贴退出时，目标可能下调。
10这份报告回答不了的
没有各品牌EV价格、渠道成本和实际EV占比。数据截至2023年，需向泰国BOI、NEVPC和泰国汽车工业协会查最新政策与销量。
逻辑链：为什么 → 怎么传导 → 所以怎么做
产业基础
产能 p.23产量183.5万辆，东盟第一
日系 p.32组装厂占比超过90%
皮卡 p.28长期占40%以上，2023年降25.4%
政策杠杆
关税 p.34EV零关税，燃油约50%
补贴 p.44单车7万–15万泰铢
免税 p.40BOI最高8年
打法
本地组装 p.44补贴与本地生产绑定
申许可 p.37销售售后需外商许可
适配法规 p.36欧V已实施
关键数据图
2023年泰国主要车型销量（万辆）
2017–2023年中国对泰国出口额（亿美元）
核心观点
- 泰国是东盟汽车产业中心，生产能力远大于本国需求，因此投资泰国既是进入内销市场，也是进入右舵车出口网络的跳板。 p.23依据2023年产量183.5万辆，销量84.1万辆；出口主要到澳大利亚等右舵车市场推理产量约为销量的两倍多，说明大量出口前提产量含商用车119.8万辆，多为皮卡出口
- 市场被日系垄断，中国品牌靠EV和政策优惠切入。 p.32依据日本品牌组装厂占比超过90%；丰田2023年销量约28万辆、市占率33%；比亚迪第六、上汽第七推理日系渠道和产能深厚，新进入者要靠差异化前提丰田同比下降8%，五十铃下降24%，日系短期承压
- 皮卡是泰国最大车型且消费税低，是中国品牌绕不开的细分，但2023年明显下滑。 p.28依据皮卡长期占40%以上，2023年销量29万辆同比下降25.4%；皮卡消费税2%–12%，乘用车25%–35%推理税率差让皮卡价格有优势，农村人口比例高前提下滑与汽车贷款收紧、商用车下降有关，报告未拆解
- 泰国对中国EV零关税，对燃油整车约50%，政策明确鼓励新能源。 p.34依据中国-东盟自贸协定下电动车零关税；燃油整车约50%；目标2030年EV销量占比50%、2035年禁售燃油车推理关税差决定车型路径前提50%税率与东盟自贸协定的关系报告未解释；目标为政府计划
- EV补贴和BOI免税与本地生产绑定，进口车企必须配比在泰生产。 p.44依据补贴要求本地生产、按1–1.5倍配比、电池本地生产推理政策目的是带动产业链落地前提配比未完成的处罚报告未给
- 外资可设100%独资汽车企业，但销售和售后属外资限制清单，需许可或最低注册资本。 p.37依据批发零售需实缴1亿泰铢，门店不超过5家零售或1家批发；售后同属限制清单推理保护本国流通服务业前提可通过本地合作伙伴或许可绕开
- 欧V排放时间表明确，进入泰国的车型要提前适配。 p.36依据2023年7月起轻型车欧V；2026年1月重型车欧V；2029年7月轻型车欧VI推理法规路线清晰前提时间线为“计划”
可落地的做法
- 电动车出口先用零关税，同时规划本地组装以拿补贴和BOI优惠 p.44条件：补贴需本地生产、按1–1.5倍配比、电池本地生产；车价≤200万泰铢
- 整车认证走“两轨并行”：ECE型式认证加TISI排放认证，排放测试可在境外目击进行 p.35条件：纯电动车无需排放认证；DLT负责整车型式批准，TISI负责零部件
- 销售和售后提前申请外商经营许可，或按实缴1亿泰铢条件设立 p.37条件：零售店不超过5家，每增加1家加2000万泰铢
- 向BOI申请电动车投资促进，按投资额选择8年免税或3年免税方案 p.40条件：投资额是否不低于500万泰铢决定档位；EV充电站要建至少40座
- 人民币与泰铢可直接结算，借助中国银行（泰国）、工行（泰国）办理融资与保函 p.6条件：需满足无不良记录、审计报表等条件
论证成立
- 泰国是东盟最大汽车制造国 p.23产量183.5万辆远大于销量84.1万辆，且有产能表佐证
- EV政策与本地生产绑定 p.44补贴条件、BOI优惠在多处重复且一致
存疑之处
- “对中国的进口整车关税约50%” p.34未给出税号和依据，与东盟自贸协定叙述冲突
- 乘用车销量“增长32.3%” p.222023年总销量小幅下降而乘用车大增，与皮卡下降25.4%一起看，但口径（乘用车含SUV）报告未说明
- 保有量0.201亿辆、280辆/千人 p.24图表来源标为“SIC根据相关数据测算”，无官方出处
反方意见
- EV补贴使进口车占优补贴要求本地生产并按1–1.5倍配比，不在泰国设厂的车企拿不到，进口只是第一步。
- 2030年EV占50%、2035年禁售燃油车这是政府目标而非立法；2023年EV实际占比报告未给，未必能达成。
需要用官方数据核实
| 关键数字或判断 | 核实来源 |
|---|---|
| 燃油整车对中国关税约50%与EV零关税 | 泰国海关署、泰国商务部；中国商务部自贸区服务网 |
| EV补贴7万–15万泰铢及2025年到期安排 | 泰国国家电动车政策委员会（NEVPC）、BOI |
| 2023年销量84.1万辆、产量183.5万辆 | 泰国汽车工业协会、东盟汽车联合会、MarkLines |
| 外资销售与售后限制（注册资本1亿泰铢） | 泰国商务部商业发展厅；BOI |
一图看数据
占比与比率一览（%）
关键数据
5194.60 亿美元泰国GDP p.4 第三方机构总额 · 2023 · IMF
2023 年泰国的GDP 总额为5194.60 亿美元
2021年1.6%，2022年2.6%，2023年1.9%实际GDP增速 p.4 第三方机构2021–2023 · IMF
增速在2021 年为1.6％，2022 年为2.6％，2023 年为1.9%
2024年6月达到2.5%基准利率 p.6 第三方机构2021年初至2022年5月为0.5% · 2024-06 · 泰国央行（报告转述）
至2024 年6 月达到2.5%
1:36.42 泰铢/美元美元对泰铢中间价 p.6 官方或公告2024-04-12 · 泰国中央银行
1:36.42
出口收入或交易超过100万美元须360天内收汇并交授权银行出口收入结汇要求 p.10 第三方机构2024年指南 · 泰国外汇规定（报告转述）
须自出口之日起360 天内收到外汇并交予一家授权银行
7180 万人人口 p.13 第三方机构2023年底 · 世界银行
截至2023 年底，泰国人口总数为7180 万人。
8120 美元人均GNI p.14 第三方机构2023 · 世界银行
2023 年泰国的人均GNI 为8120 美元
16.0 %65岁及以上人口占比 p.15 第三方机构2023 · 世界银行
2023 年泰国65 岁及以上占比为16.0%
13 项对外签署自贸协定 p.19 第三方机构多、双边 · 截至2024 · 报告转述
了13 项多、双边自贸协定
700亿元人民币/3700亿泰铢中泰本币互换规模 p.19 官方或公告2021年1月续签，五年 · 2021-01 · 中泰央行（报告转述）
亿元人民币/3700 亿泰铢，协议有效期五年，经双方同意可以展期。
2845.61 亿美元泰国出口额 p.20 第三方机构2023 · 报告未注明
2023 年泰国出口额达2845.61 亿
1262.8 亿美元中泰双边贸易额 p.20 官方或公告同比下降5% · 2023 · 中国海关总署
2023 年，中泰双边贸易总额1262.8 亿美元，
757.4 亿美元中国对泰国出口 p.20 官方或公告同比下降0.9% · 2023 · 中国海关总署
中国对泰国出口757.4 亿美元，同比下降0.9%
16.8 亿美元中国对泰直接投资流量 p.21 官方或公告存量103.2亿美元 · 2022 · 中国商务部
2022 年中国对泰国直接投资流量16.8 亿美
近250 家泰中罗勇工业园入园中企 p.21 第三方机构重点发展汽配、机械、新能源 · 2024年指南 · 报告转述
目前入园中国企业近250 家，重点发展汽配、机械、
84.1（乘用车45.4，商用车38.7） 万辆汽车销量 p.22 第三方机构2023年乘用车增长32.3%，商用车下降23.5% · 2023 · ASEAN Automotive Federation, Marklines
2023 年泰国汽车销量小幅下降至84.1 万辆
140 万辆销量历史高点 p.22 第三方机构2012–2013年刺激政策 · 2012–2013 · Marklines
2012 至2013 年泰国刺激汽车消费政策带来销量顶峰，上涨至140 万
183.5，同比增长12% 万辆汽车产量 p.23 第三方机构乘用车63.7万、商用车119.8万 · 2023 · ASEAN Automotive Federation, Marklines
2023 年泰国汽车产量同比增长12%至183.5 万辆
0.201亿辆，280辆/千人汽车保有量 p.24 宣传口径2023年底 · 报告转述
截止2023 年底，泰国汽车保有量0.201 亿辆，平均280 辆/千人，
皮卡29.2；轿车24.1 万辆皮卡与轿车销量 p.25 第三方机构占比35%和29%（轻型车） · 2023 · Marklines
2023 年皮卡和轿车销量分别为29.2 万辆和24.1 万辆，销量占比分别
21.3，同比增长30% 万辆SUV销量 p.26 第三方机构历史新高，占比突破25% · 2023 · Marklines
历史新高21.3 万辆，同比增长30%，占比突破25%
4.5 万辆MPV销量 p.27 第三方机构占汽车市场6%以下 · 2023 · Marklines
2023 年共销售4.5 万辆
29，同比下降25.4% 万辆皮卡销量变化 p.28 第三方机构2023 · Marklines
滑至29 万辆，同比下降25.4%
21.79%、63.37%轿车B、C级占比 p.28 第三方机构占轿车销量 · 2023 · Marklines
分别占21.79%，63.37%。
51.92%、43.60%SUV C、D级占比 p.29 第三方机构占SUV市场 · 2023 · Marklines
2023 年C 级和D 级SUV 占SUV 市场的51.92%和43.60%
超过90%日本品牌组装厂占比 p.32 第三方机构近20年 · 近20年 · Marklines
日本品牌汽车组装厂在泰国占比超过90%
约28万辆，市占率33%，同比降低8%丰田销量与份额 p.32 第三方机构2023 · Marklines
丰田销量同比降低8%，约28 万辆，市占率33%
第六、第七比亚迪、上汽排名 p.31 第三方机构进入销量前十 · 2023 · Marklines
名比亚迪、第七名上汽。
6 家中国车企在泰整车厂 p.31 第三方机构2024年指南 · Marklines
目前，中国汽车企业在泰国建有6 家汽车厂，具体信息如下：
对中国约50%，对部分国家高达80%进口整车关税 p.34 宣传口径燃油整车 · 2024年指南 · 报告转述
泰国对中国的进口整车关税目前在约50%，对部分国家高达80%。
2030年EV（含HEV）销量占比50%EV销量目标 p.34 作者测算政府目标；2035年禁售燃油车 · 2030 · 泰国政府（报告转述）
政府明确提出2030 年电动车（含HEV）销量占比达到50%的发
2023年7月轻型车欧V排放标准时间线 p.36 第三方机构2026年重型车欧V，2029年轻型车欧VI · 2023-07-01 · 泰国政府（报告转述）
泰国汽车排放标准计划时间线为2023 年7 月1 日实施轻型车欧
1亿泰铢，且不超过5家零售店或1家批发店外资零售最低资本 p.37 第三方机构每增加1家零售店加2000万泰铢 · 2024年指南 · 泰国外商经营法（报告转述）
开展每项活动不少于1 亿泰铢的注册资本并全额缴足，且运营不超过
最高8年BOI给EV企业所得税豁免 p.40 官方或公告部分项目可再享3年减半 · 2024年指南 · BOI
动车辆的供应方提供最高8 年的免企业所得税优惠
2030年国内生产汽车的30%（约72.5万辆）为ZEV“30·30”目标 p.42 作者测算2035年135万辆 · 2030 · 泰国政府（报告转述）
将有30%（计算约72.5 万辆）为ZEV（零排放车）的目标，
乘用车BEV从8%降至2%（2022–2025）；2026年起8%–10%BEV消费税 p.43 第三方机构电动皮卡0% · 2022–2025 · 泰国政府（报告转述）
2022 年泰国调低BEV 消费税，乘用车BEV 税率从8%下降为2%，
乘用车25%–35%；皮卡2%–12%皮卡与乘用车消费税对比 p.43 第三方机构2021年 · 2021 · 泰国政府（报告转述）
25%-35%的消费税，而皮卡消费税率仅有2%-12%。低碳排放车如
进口补贴EV数量的1–1.5倍本地生产EV补贴本地生产配比 p.44 第三方机构补贴7万–15万泰铢/辆 · 2022–2025 · NEVPC（报告转述）
以进口获得补贴EV 数量的1-1.5 倍比例本地生产EV；
约503万辆寿命超过20年超龄车数量 p.45 宣传口径2022 · 报告转述
泰国共有约503 万辆寿命超过20 年的汽车
企业案例
| 企业 | 市场 · 模式 | 做了什么 | 结果 |
|---|---|---|---|
| 上汽（MG） p.31 | 泰国 · 本地建厂 | 上汽正大Chonburi工厂，2014年投产，设计年产能72,000辆，生产MG ZS、HS、PHV等 | 2023年销量排名第七 |
| 比亚迪 p.32 | 泰国 · 本地建厂 | Rayong工厂，计划2024年投产，设计年产能150,000辆EV | 2023年销量排名第六 |
| 长城汽车 p.32 | 泰国 · 并购 | 接手原通用汽车Rayong工厂，2020年起生产，设计年产能120,000辆，生产哈弗H6 Hybrid/PHEV等 | 销量前三的中国车企之一 |
| 哪吒汽车 p.32 | 泰国 · 本地建厂 | Bangchan工厂，2023年，设计年产能2,500辆，Neta V计划2024年生产 | 报告未给销量 |
| 泰中罗勇工业园 p.21 | 泰国 · 其他 | 中国首批境外经贸合作区之一，入园中企近250家 | 重点发展汽配、机械、新能源 |
风险与门槛
- 日系垄断和价格战，丰田占33% p.32
- 皮卡市场2023年下滑25.4% p.28
- 补贴与免税有截止日（EV消费税2025年底、道路税2025年9月底），到期后优惠消失 p.44
- 燃油车税率高（关税约50%），传统车型出口不划算 p.34
- 外资限制清单：销售和售后需许可 p.37
预测
- 2030年国内生产汽车的30%（约72.5万辆）为ZEV，2035年提高到135万辆 p.422030/2035
- 2030年EV（含HEV）销量占比50%；2035年起禁售燃油车 p.342030/2035
时效提醒
成稿于2024年9月；EV补贴、消费税2025年底到期，2026年已需核实是否延期；欧V、禁售时间表也可能调整。
读书笔记
最值得记的是：泰国政策把关税优惠、补贴和BOI免税都与“本地生产”绑定，所以对EV企业来说，出口只是第一步。需警惕：p34写“对中国的进口整车关税约50%”，与同页“中国-东盟自贸协定”零关税并存，口径不清；p22说2023年乘用车销量“增长32.3%”，与p25轿车占29%的描述难以对应，疑为口径不同（乘用车含SUV）。